上市輔導(dǎo)、規(guī)范運作知識

時間：2024-08-19 01:19:13 上市輔導(dǎo) 我要投稿

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　　上市輔導(dǎo)是指有關(guān)機(jī)構(gòu)對擬發(fā)行股票并上市的股份有限公司進(jìn)行的規(guī)范化培訓(xùn)、輔導(dǎo)與監(jiān)督。下面是yjbys小編為大家?guī)淼年P(guān)于上市輔導(dǎo)、規(guī)范運作知識，歡迎閱讀。

上市輔導(dǎo)、規(guī)范運作知識

　　(一)上市輔導(dǎo)的程序

　　1、聘請輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)。輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)應(yīng)是具有保薦資格的證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)以及其他經(jīng)有關(guān)部門認(rèn)定的機(jī)構(gòu)。

　　2、與輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)簽署輔導(dǎo)協(xié)議，并到股份公司所在地的證監(jiān)局辦理輔導(dǎo)備案登記手續(xù)。

　　3、正式開始輔導(dǎo)。輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)每3個月向當(dāng)?shù)刈C監(jiān)局報送1次輔導(dǎo)工作備案報告。

　　4、輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)針對股份公司存在的問題提出整改建議，督促股份公司完成整改。

　　5、輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)對接受輔導(dǎo)的人員進(jìn)行至少1次的書面考試。

　　6、向當(dāng)?shù)刈C監(jiān)局提交輔導(dǎo)評估申請。

　　7、證監(jiān)局驗收，出具輔導(dǎo)監(jiān)管報告。

　　8、股份公司向社會公告準(zhǔn)備發(fā)行股票的事宜。股份公司應(yīng)在輔導(dǎo)期滿6個月之后10天內(nèi)，就接受輔導(dǎo)、準(zhǔn)備發(fā)行股票的事宜在當(dāng)?shù)刂辽?種主要報紙連續(xù)公告2次以上。

　　(二)上市輔導(dǎo)的主要內(nèi)容

　　1、督促股份公司董事、監(jiān)事、高級管理人員、持有5%以上(含5%)股份的股東(或其法定代表人)進(jìn)行全面的法規(guī)知識學(xué)習(xí)或培訓(xùn)。

　　2、督促股份公司按照有關(guān)規(guī)定初步建立符合現(xiàn)代企業(yè)制度要求的公司治理基礎(chǔ)。

　　3、核查股份公司在設(shè)立、改制重組、股權(quán)設(shè)置和轉(zhuǎn)讓、增資擴(kuò)股、資產(chǎn)評估、資本驗證等方面是否合法、有效，產(chǎn)權(quán)關(guān)系是否明晰，股權(quán)結(jié)構(gòu)是否符合有關(guān)規(guī)定。

　　4、督促股份公司實現(xiàn)獨立運營，做到業(yè)務(wù)、資產(chǎn)、人員、財務(wù)、機(jī)構(gòu)獨立完整，主營業(yè)務(wù)突出，形成核心競爭力。

　　5、督促股份公司規(guī)范與控股股東及其他關(guān)聯(lián)方的關(guān)系。

　　6、督促股份公司建立和完善規(guī)范的內(nèi)部決策和控制制度，形成有效的財務(wù)、投資以及內(nèi)部約束和激勵制度。

　　7、督促股份公司建立健全公司財務(wù)會計管理體系，杜絕會計造假。

　　8、督促股份公司形成明確的業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)和未來發(fā)展計劃，制定可行的募股資金投向及其他投資項目的規(guī)劃。

　　9、對股份公司是否達(dá)到發(fā)行上市條件進(jìn)行綜合評估，協(xié)助開展首次公開發(fā)行股票的準(zhǔn)備工作。

　　上市公司運行規(guī)范

　　(一)對公司治理結(jié)構(gòu)的要求

　　上市公司應(yīng)建立規(guī)范的公司治理結(jié)構(gòu)。

　　一是確保股東對公司重大事項享有知情權(quán)和參與權(quán)，保證所有股東，特別是中小股東享有平等地位，股東按其持有的股份享有平等的權(quán)利，并承擔(dān)相應(yīng)的義務(wù)。

　　二是完善股東大會、董事會、監(jiān)事會的職責(zé)，在章程中明確規(guī)定股東大會、董事會、監(jiān)事會的召開和表決程序。

　　三是控股股東對其所控股的上市公司應(yīng)嚴(yán)格依法行使出資人的權(quán)利，履行特別義務(wù)。

　　四是董事會的組成規(guī)范、透明。董事會議事規(guī)則科學(xué)合理，確保董事會高效運作和科學(xué)決策。

　　五是監(jiān)事會履行監(jiān)督職責(zé)，維護(hù)公司及股東的合法權(quán)益。

　　六是建立公正透明的董事、監(jiān)事和經(jīng)理人員的績效評價標(biāo)準(zhǔn)和程序。

　　七是關(guān)注所在社區(qū)的福利、環(huán)境保護(hù)、公益事業(yè)等問題，重視公司的社會責(zé)任。

　　八是尊重銀行及其他債權(quán)人、職工、消費者、供應(yīng)商、社區(qū)等利益相關(guān)者的合法權(quán)利，共同推動公司持續(xù)、健康地發(fā)展。

　　(二)對關(guān)聯(lián)交易的要求

　　上市公司的關(guān)聯(lián)交易，是指上市公司或者其控股子公司與上市公司關(guān)聯(lián)人之間發(fā)生的轉(zhuǎn)移資源或者義務(wù)的事項。

　　關(guān)聯(lián)人包括關(guān)聯(lián)法人和關(guān)聯(lián)自然人。

　　上市公司應(yīng)依照公允原則處理關(guān)聯(lián)交易，具體要求包括：

　　一是上市公司與關(guān)聯(lián)人之間的關(guān)聯(lián)交易應(yīng)簽訂書面協(xié)議。

　　二是上市公司應(yīng)采取有效措施防止關(guān)聯(lián)人以壟斷采購和銷售業(yè)務(wù)渠道等方式干預(yù)公司的經(jīng)營，損害公司利益。

　　三是上市公司應(yīng)采取有效措施防止股東及其關(guān)聯(lián)方以各種形式占用或轉(zhuǎn)移公司的資金、資產(chǎn)及其他資源。

　　(三)對信息披露的要求

　　信息披露是證券市場的核心和基石。公司除了在募集股份時要以招股說明書、上市公告書的方式披露首次公開發(fā)行股票的信息外，股票上市后，要繼續(xù)履行持續(xù)信息披露的責(zé)任，嚴(yán)格按照法律、法規(guī)和公司章程的規(guī)定，真實、準(zhǔn)確、完整、及時地披露信息。

　　信息披露的內(nèi)容包括：

　　(1)上市公司定期報告和臨時報告的信息披露。定期報告包括年度報告、半年度報告、季度報告，上市公司要按照規(guī)定的格式和內(nèi)容編制并公告。

　　(2)特定交易事項的披露。

　　(3)關(guān)聯(lián)交易的信息披露。

　　(4)其他重大事件的信息披露。

　　(5)上市公司的股東、實際控制人等相關(guān)信息披露義務(wù)人在信息披露時的責(zé)任和義務(wù)。

　　(四)對上市公司運營和提高質(zhì)量的要求

　　1.關(guān)于募集資金使用

　　上市公司對募集資金的使用必須符合有關(guān)法律、行政法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定。

　　2.關(guān)于現(xiàn)金分紅政策

　　上市公司應(yīng)當(dāng)在章程中明確現(xiàn)金分紅政策，利潤分配政策應(yīng)保持連續(xù)性和穩(wěn)定性。除了年度分紅外，上市公司可以進(jìn)行中期現(xiàn)金分紅。

　　3.關(guān)于上市公司收購