物資采購管理辦法
第一條 物質采購前要呈報專題立項報告審批,經總務處領導審批后,由部門經辦人員填寫<外購物資申報單>，填明所購物資的品名、規格、數量、價格、供貨單位名稱、地址、聯系電話及經辦人員的姓名和電話。
第二條 申報單首先由部門負責人審核簽字后，報主管院長審批。
第三條 采購的物資由經辦人員按照批準的計劃進行，經辦人員對物資的數量和質量負責。
第四條 采購物資的合法原始票據由經手人(采購員)、驗收人(保管員)簽字，此后填寫支款憑條，并附原始票據和有關批件，報領導審批。
第五條 用學校資金購進的財產物資由經辦人負責將合法的原始票據(固定資產需到資產辦辦理固定資產驗收手續)進行復印，保管員驗收入庫后，再由經辦人將復印原始票據、保管員入庫驗收單一并交財務部建立學校購置固定資產、低值易耗品等會計賬務。
第六條 購進或調撥的財產物資，由收貨保管員填寫入庫驗收單。一切物資入庫時，必須在規定時間辦理驗收入庫手續。包括檢查驗收財產物資的數量、質量、規格、型號等。保管員認真做好記錄收、發貨單位、時間、編號、品名、單位、數量、價格和金額，經辦人(采購員)和保管員均應在入庫驗收單上簽章;經手人再將手續完備的發票、入庫驗收單連同在支款憑條，由分管領導審批后，再交會計復核、簽章，方可報銷。入庫的物資設備說明書資料不齊全或質量、數量、規格不符合時，不得辦理入庫手續，由采購人員負責與供貨單位聯系處理。
第七條 按零售價購進的庫存商品采用零售價進行核算，其他存貨均按照進貨實際成本計價核算，調撥物資按進價乘以差價率的調撥價進行核算。
第八條 領用或發出存貨采用先進先出法計算確定實際成本。
第九條 領用或調撥物資由發貨方保管人員根據訂貨單填制領貨單或調撥單(含物資配送中心的銷售調撥單)，發貨人和領貨人均在領貨單或調撥單上簽字，方為有效記賬憑據。
第十條 領用或調撥單據由收貨方保管員驗收記賬后，及時將單據傳遞給核算員(明確傳遞手續)建賬。
第十一條 核算員每周一將手續完備的入庫或出庫憑據交財務部進行核算。并根據審查無誤的“入庫驗收單”、“調撥物資單”、“材料消耗匯總月報表”、“退貨單”等正確計算確定各部門當月實際成本。每月27日前將各部門經營情況收支月報表及時報送財務部主管會計，以便及時反映、記錄當月會計事項。
第十二條 實行定期盤存制度.存貨每月盤點一次，每月逢二十五日為盤存結帳及結帳日(休息日順推);固定資產年終盤存一次。保管員若發現盤盈或盤虧，應及時查明原因、分清責任，及時填寫盤存報告單;保管員及負責人均應在盤存報告單上簽字。
第十三條 倉庫保管要做到三清、兩齊、四號定位和九不。三清：規格清、材質清、數量清;兩齊：庫容整齊、擺放整齊是;四號定位：按物類或設備的庫號、架號、格號、位號存放;九不：不銹、不潮、不凍、不腐、不霉、不變質、不壞、不漏、不爆。
第十四條 認真貫徹執行總務各項規章制度，遵守紀律，恪守崗位職責，任何人不能謀私，假公濟私，損害集體利益。
第十五 庫存物資必須按國家及專業規定合理損耗。低值易耗物、倉庫報廢物必須每季度一報。經財務監管部門查看、審核報總負責人審批后方可作報廢處理，財務部做出處理。如有損耗、查明原因寫出報告，經分管領導審批后做財務處理。
第十六條 嚴格執行倉庫管理制度，無關人員不準進入庫房，庫內禁止煙火。因工作玩忽職守造成物資損壞、倉庫被盜者，視情節輕重給予嚴肅處理。
第十七條 物資出入庫必須清點數量，做到賬物相符。采取必要的措施保證庫存物資不得出現損壞、變質等現象。
第十八條 工作中如遇管理辦法未明確的事項時，要及時上報，不得自作主張，自行處理。因自作主張造成損失的，由行為人負全部責任。
第十九條 學校的物資管理工作實行嚴格的責任追究制。
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