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融資租賃操作詳細(xì)程序
融資租賃(Financial Leasing)又稱(chēng)設(shè)備租賃(Equipment Leasing)或現(xiàn)代租賃(Modern Leasing)，是指實(shí)質(zhì)上轉(zhuǎn)移與資產(chǎn)所有權(quán)有關(guān)的全部或絕大部分風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬的租賃。資產(chǎn)的所有權(quán)最終可以轉(zhuǎn)移，也可以不轉(zhuǎn)移。
融資租賃的操作程序是:
1.選擇租賃公司，提出租賃申請(qǐng)
在確定采用融資租賃方式取得設(shè)備使用權(quán)的前提下，企業(yè)應(yīng)認(rèn)真選擇租賃公司，了解租賃公司的以往業(yè)績(jī)、融資條件、租賃費(fèi)用等，并加以比較，選擇適合自己的租賃公司。承租人為了達(dá)到最有效的融資目的，選擇最佳供貨人和最適合的設(shè)備是關(guān)鍵的一步。承租人有能力自行選擇的，可自行選擇;如果承租人沒(méi)有能力或能力不足以勝任，可以委托租賃機(jī)構(gòu)代理選擇，承租人應(yīng)主要說(shuō)明需要租入資產(chǎn)的名稱(chēng)、性能、數(shù)量、規(guī)格、生產(chǎn)廠商、交貨地點(diǎn)等。租賃機(jī)構(gòu)代理選擇結(jié)果被承租人認(rèn)可生效。
2.承租企業(yè)與租賃公司接觸
承租人向租賃公司提出書(shū)面申請(qǐng)，并填寫(xiě)“設(shè)備租賃申請(qǐng)書(shū)”。租賃公司收到申請(qǐng)后，應(yīng)向企業(yè)介紹有關(guān)手續(xù)的辦理程序、租金的計(jì)算方式、租金的支付期間與支付方式等。
3.出租人對(duì)承租人的信用狀況審查
在開(kāi)展融資租賃以前，有兩個(gè)基本條件必須得到滿足：一是出租人對(duì)承租人的信用狀況(包括承租人企業(yè)的產(chǎn)業(yè)特點(diǎn)、經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)報(bào)表、現(xiàn)金流量、項(xiàng)目情況、償還能力、擔(dān)保等)經(jīng)審查后認(rèn)可，并同意與其開(kāi)展該項(xiàng)目的融資租賃交易;二是承租人必須對(duì)融資租賃的特點(diǎn)和實(shí)際運(yùn)作有基本認(rèn)識(shí)和一定的了解，出租人和承租人雙方能配合在一起開(kāi)展工作。
4.租賃公司租賃項(xiàng)目的審查
租賃雙方達(dá)成初步意向后，能否向企業(yè)提供租賃服務(wù)，需由租賃公司對(duì)租賃項(xiàng)目進(jìn)行審查，以確保出租方的利益。審查的內(nèi)容包括：租賃項(xiàng)目的可行性、企業(yè)的資信與能力、租賃設(shè)備的先進(jìn)性等。
5.簽訂購(gòu)貨合同
購(gòu)貨合同應(yīng)由承租人、出租人和供貨商三者參加簽訂。在委托租賃的情況下，由租賃公司向供貨商訂購(gòu)，并簽訂訂貨合同，同時(shí)由承租人副簽。
6.簽訂租賃合同
經(jīng)過(guò)租賃公司審查，認(rèn)為切實(shí)可行后，承租企業(yè)與租賃公司進(jìn)入實(shí)質(zhì)性談判階段。若雙方達(dá)成共識(shí)，則簽訂租賃合同。租賃公司與供貨方的供貨合同，與貸款銀行的貸款合同也應(yīng)立即或同時(shí)進(jìn)行。承租人與出租人簽訂的租賃合同是重要的法律文件，雙方應(yīng)對(duì)租賃合同的具體內(nèi)容平等協(xié)商達(dá)成統(tǒng)一，租賃合同應(yīng)重點(diǎn)協(xié)商租金、租金支付的方式﹑手續(xù)費(fèi)率﹑租期﹑利息率等雙方的權(quán)利、義務(wù)。
7.設(shè)備的交接及貨款支付
供貨商應(yīng)根據(jù)合同規(guī)定的日期將設(shè)備直接交給承租企業(yè)，企業(yè)負(fù)責(zé)驗(yàn)貨、辦理交接手續(xù)，租賃公司根據(jù)此情況向供貨商支付設(shè)備借款。
8.支付租金
承租企業(yè)按合同規(guī)定的租金數(shù)額、支付方式等，向租賃公司支付租金。
9.維修保養(yǎng)
承租人可與租賃設(shè)備供貨商簽訂維修保養(yǎng)合同，并支付有關(guān)費(fèi)用。
10.租賃期滿租賃資產(chǎn)的處置
融資租賃合同期滿時(shí)，承租企業(yè)應(yīng)按租賃合同的規(guī)定，實(shí)行退租、續(xù)租或留購(gòu)。租賃期滿的設(shè)備通常都以低價(jià)賣(mài)給承租企業(yè)或無(wú)償贈(zèng)送給承租企業(yè)。
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